Análisis de la blockchain y de las criptomonedas : relación con el delito de blanqueo de capitales

Abstract

En el presente trabajo se lleva a cabo un estudio sobre el impacto que tienen nuevos avances tecnológicos que se emplean en el ámbito financiero, como el blockchain y las criptomonedas, en el delito de blanqueo de capitales. Comenzaremos estudiando el blanqueo de capitales desde un punto de vista jurídico e histórico, observando su evolución en base a los avances tecnológicos. Observaremos cómo funcionan estas innovaciones, analizando sus ventajas, riesgos y cómo pueden emplearse para ejecutar el delito mencionado. Para ser objetivos en su estudio también compararemos el impacto de las tecnologías objeto de estudio con otros métodos tradicionales de pago, como el dinero en efectivo, para ponderar la amenaza de esta tecnología. Tratando de ser lo más exhaustivo posible, también se analizará la regulación y el control que existe ya sobre este activo. Por último, plantearemos posibles modificaciones que se podrían integrar al sistema para un mejor funcionamiento del actual criptomercado. Tras el análisis se alcanzan conclusiones favorables al blockchain y a la mayoría de las criptomonedas. Es una tecnología que puede aportar ventajas en nuestro sistema económico y financiero actual, mientras que el uso delictivo de las mismas está concentrado y limitado a escasos ejemplares de estas divisas (ej: Monero). En cuanto a su regulación, ya se aplican las directrices establecidas en la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.

In the present paper a study is carried out on the impact of new technological advances that are used in the financial field, such as blockchain and cryptocurrencies, in money laundering. We will start by studying money laundering from a legal and historical perspective, observing its evolution based on technological advances. Also, we will study how these innovations work, analyzing their advantages, risks and how they can be used to execute the aforementioned crime. To be objective in our study we compared the impact of the technologies under study with other traditional methods of payment, such as cash, to weigh the threat of this technology. Trying to be as exhaustive as possible, we also analyzed the regulation and control that exists over this asset. Finally, we will propose possible modifications that can be integrated into the system for a better functioning of the cryptomarket. After the analysis, favorable conclusions are reached to the blockchain and to the majority of the cryptocurrencies. It is a technology that can provide advantages in our current economic and financial system, while the criminal use of these is concentrated and limited to few examples of these currencies (Monero). Regarding its regulation, the guidelines established in the Law 10/2010 on the prevention of money laundering and terrorist financing, are already being applied.