Riesgo operacional : el método de cálculo estandarizado (SMA)

Abstract

El presente trabajo de investigación pretende realizar un análisis del nuevo método de cálculo de capital por riesgo operacional presentado en el documento consultivo publicado por el Comité de Basilea, donde se propone un nuevo y único método de cálculo de los requerimientos de capital denominado Standardised Measure Approach. En primer lugar se introducen conceptos previos que ponen de manifiesto la situación actual en que se encuentra el sector. Posteriormente se analiza la metodología del nuevo método de cálculo y sus posibles impactos en los requerimientos de capital de las entidades mediante el análisis del estudio de impacto realizado por el consorcio ORX. Finalmente se concluye el trabajo con la introducción de posibles mejoras que contribuyan a un mejor comportamiento de este nuevo método según los objetivos propuestos por el Comité de Basilea y transmitir la opinión del sector mediante una entrevista realizada a dos importantes entidades financieras nacionales.

This research aims to analyze the new method of calculating capital by operational risk presented in the consultative document published by the Basel Committee, which proposes a new and unique method of calculating capital requirements called Standardised Measure Approach. First, we introduce previous concepts that show the current situation of the sector. Subsequently, the methodology of the new calculation method and its possible impacts on the capital requirements of the entities are analyzed by means of the analysis of the impact study carried out by the ORX consortium. Finally, the work is concluded with the introduction of possible improvements that contribute to a better performance of this new method according to the objectives proposed by the Basel Committee and convey the opinion of the sector through an interview with two important national financial institutions.