Crime prevention strategies in organizations: implications and recommendations

Abstract

Si bien los delitos económicos abarcan una amplia gama de delitos diferentes, una parte importante de ellos ocurre dentro de la operación regular de las empresas comerciales. Entre otros, tal es el caso de la defraudación fiscal, los delitos societarios y las diversas formas y manifestaciones de la corrupción en el sector privado. Si bien hubo otras razones involucradas, la novedosa decisión adoptada en España en 2010 de imputar responsabilidad penal a las personas jurídicas estuvo impulsada en parte por la determinación de prevenir y combatir este tipo de delitos económicos. El aumento de los programas de cumplimiento desde 2015 es una consecuencia obvia de esa decisión. Esta comunicación es el resultado de un estudio en curso en el que hemos comparado un grupo de infractores económicos españoles (N=350) y un grupo de empresarios españoles sin antecedentes penales (N=83) y analizado sus percepciones sobre el efecto en el comportamiento de los empleados derivado de la implementación de programas de cumplimiento e instrumentos de derecho indicativo. Los hallazgos de esta investigación pueden avanzar en nuestra comprensión de la respuesta de los empleados de la empresa a estas políticas y, por lo tanto, mejorar la efectividad de estos procedimientos.

Although economic crimes cover a wide range of different offenses, a sizeable part of them occur within the regular operation of commercial companies. Among others, such is the case of tax fraud, corporate crimes, and the diverse forms and manifestations of private sector corruption. While there were other reasons involved, the novel decision adopted in Spain in 2010 to ascribe criminal liability to legal persons was partly driven by the determination to prevent and tackle this sort of economic offense. The surge of compliance programs since 2015 is an obvious consequence of that decision. This communication results from an ongoing study in which we have compared a group of Spanish economic offenders (N=350) and a group of Spanish businessmen with no criminal records (N=83) and analyzed their perceptions about the effect on employee behavior arising from the implementation of compliance programs and soft law instruments. The findings of this research can advance our understanding of the response of the company’s employees to these policies and, therefore, improve the effectiveness of these procedures