Lavado de dinero: Análisis integral, enfoque en casinos y estudio de caso del Crown Resort

Abstract

El lavado de dinero es un problema latente a nivel mundial que tiene graves repercusiones en el sector económico y financiero. En los últimos años, se ha observado un notable aumento en la cantidad de escándalos de lavado de dinero a nivel global, debido al avance de nuevas tecnologías y las diversas estrategias utilizadas por los criminales para burlar el sistema. Por esta razón, el objetivo de este trabajo es comprender qué es el lavado de dinero, su proceso y su impacto en el sector económico y financiero, así como también examinar el papel desempeñado por instituciones intergubernamentales como el Grupo de Acción Financiera (GAFI). La revisión de la literatura revela que el incremento de las medidas antilavado de dinero (ALD) en el sector financiero no serán del todo efectivas mientras los criminales puedan trasladarse a sectores menos regulados para limpiar los fondos obtenidos ilegalmente. Por lo tanto, se realiza un análisis específico del sector de los casinos, considerado un sector no financiero, y se examina su relación con el lavado de dinero, utilizando el caso reciente del casino Crown Resort como ejemplo ilustrativo. Las conclusiones de este trabajo sirven para evaluar la implementación de las recomendaciones del GAFI en el sector de los casinos, mediante el estudio de su aplicación en un caso práctico.

Money laundering is an ongoing global problem with significant repercussions for the economic and financial sector. In recent years, there has been a notable increase in the number of global money laundering scandals driven by advancements in new technologies and the various strategies employed by criminals to evade the system. For these reasons, the objective of this study is to comprehend the concept of money laundering, its process, and its impact on the economic and financial sector, while also examining the role played by intergovernmental institutions such as the Financial Action Task Force (FATF). The literature review reveals that the escalation of anti-money laundering (AML) measures in the financial sector may not be entirely effective as criminals can simply shift their activities to less regulated sectors to launder illegally obtained funds. Consequently, a specific analysis of the casino sector, considered a non-financial sector, is conducted to examine its relationship with money laundering, using the recent case of the Crown Resort casino as an illustrative example. The conclusions of this study serve to evaluate the implementation of FATF recommendations in the casino sector through the study of their application in a practical case.