Medición del riesgo de tipo de interés en el banking book

Abstract

Este Trabajo de Fin de Grado se centra en el impacto de los movimientos de los tipos de interés para las entidades bancarias. Con este objetivo se analiza el riesgo de tipo de interés, sus componentes y fuentes de riesgo. Asimismo, se exponen las medidas propuestas por la regulación para cuantificar el impacto de dicho riesgo en el banking book de las entidades bancarias para distintos horizontes temporales estudiando sus ventajas y limitaciones. Por último, se analiza el ajuste de los datos proporcionados por los tres mayores bancos nacionales en términos de activos a las indicaciones emitidas por los reguladores.

This Final Degree Project focuses on the impact of interest rate movements for banking institutions. With this objective, the interest rate risk, its components and sources of risk are analyzed. Likewise, the measures proposed by the regulation to quantify the impact of this risk on the banking book of banks for different time horizons are presented, studying their advantages and limitations. Finally, the adjustment of the data provided by the three largest national banks in terms of assets to the indications issued by the regulators is analyzed.