La responsabilidad penal de las personas jurídicas

Abstract

Este capítulo analiza el régimen jurídico penal aplicable a las personas jurídicas en España, conforme al artículo 31 bis del Código Penal. Se establece que las empresas pueden ser penalmente responsables por delitos cometidos por sus directivos o empleados en su beneficio, siempre que no hayan implementado medidas eficaces de control. Se detallan los delitos que pueden generar responsabilidad penal corporativa, las penas aplicables (como multas, disolución o suspensión de actividades), y las circunstancias que pueden atenuar o eximir dicha responsabilidad. Además, se profundiza en los modelos de cumplimiento penal (compliance), que incluyen la designación de un órgano de control, identificación de riesgos, protocolos internos, canales de denuncia, formación y verificación periódica del sistema. Finalmente, se aborda la extinción de la responsabilidad penal y se presentan casos prácticos que ilustran la aplicación del régimen.

This chapter examines the criminal liability regime applicable to legal entities under Spanish law, specifically Article 31 bis of the Criminal Code. It establishes that companies may be held criminally liable for offenses committed by their directors or employees on their behalf and for their benefit, when the organization has failed to implement effective control measures. It outlines the specific offenses that can trigger corporate criminal liability, the applicable penalties (such as fines, dissolution, or suspension of activities), and the circumstances that may mitigate or exempt such liability. The chapter also explores compliance programs, which include the appointment of a compliance officer, risk identification, internal protocols, reporting channels, training, and periodic review of the system. Finally, it addresses the extinction of criminal liability and presents practical case studies illustrating the application of the legal framework.