Blanqueo de capitales y otros instrumentos para la sanción de la posesión de bienes cuyo origen se sospecha ilícito

Abstract

La autora analiza cómo el crimen organizado y los delitos económicos utilizan estructuras complejas para ocultar el origen ilícito de los bienes. Ante la dificultad de probar el delito original, se han desarrollado estrategias jurídicas como el fraude fiscal, el blanqueo de capitales, el decomiso ampliado y el enriquecimiento ilícito para sancionar la posesión de bienes sospechosos. Se destaca el uso del delito de blanqueo como herramienta flexible, aunque requiere acreditar el origen delictivo y el conocimiento del sujeto. También se examina el autoblanqueo, el decomiso sin condena previa, y propuestas legislativas europeas que plantean nuevos tipos penales, como el enriquecimiento por corrupción, lo que genera tensiones con principios como el non bis in idem y la presunción de inocencia.

The author examines how organized crime and economic offenders use complex structures to conceal the illicit origin of assets. Given the difficulty of proving the underlying crime, various legal strategies have emerged to prevent impunity. These include tax fraud, money laundering, extended asset forfeiture, and illicit enrichment. The paper highlights the flexible use of money laundering charges, which require proof of criminal origin and the perpetrator’s awareness. It also discusses self-laundering, asset confiscation without prior conviction, and recent EU legislative proposals introducing new offenses such as enrichment through corruption. These raise concerns regarding the principles of non bis in idem and the presumption of innocence.