The effectiveness of compliance programmes in white-collar crime prevention: The role of crime convenience in the compliance–crime conviction status relationship

Abstract

La literatura debate la eficacia de los sistemas de compliance para prevenir los delitos económicos. Aunque estos programas se han estudiado principalmente como mecanismos organizativos orientados a reducir oportunidades delictivas, cada vez se reconoce más la importancia de los factores individuales en la toma de decisiones que vulneran normas. Este estudio utiliza la teoría de la conveniencia para analizar cómo los directivos perciben las presiones asociadas al cumplimiento normativo y cómo estas influyen en su evaluación de la conveniencia de cometer delitos. A partir de una encuesta realizada a 102 directivos españoles, incluidos 23 condenados por delitos económicos, se aplicó un modelo de ecuaciones estructurales PLS. Los resultados muestran que la percepción de la conveniencia del delito media completamente la relación entre las presiones de compliance percibidas y la condición de condenado por delitos de cuello blanco.

The literature discusses the effectiveness of compliance systems in preventing white-collar crime. Compliance programmes in organisations focus on processes to facilitate crime desistance and have often been studied as organisational-level mechanisms for crime prevention targeting crime-opportunity structures. The extensive academic literature on white-collar crime prevention is increasingly recognising the role of individual traits as key predictors of rule-violating decisions. Yet, the perceptual and evaluative dispositions of executives – as they manifest within the context of compliance programmes – have received limited attention. We draw on convenience theory to explore the pathway through which decision-makers evaluate crime convenience. Results from a survey of 102 Spanish executives, including 23 convicted white-collar offenders, show that perceived crime convenience fully mediates the relationship between perceived compliance pressures and conviction status.