La calificación del concurso de acreedores en las sociedades de capital : concurso culpable y responsabilidad concursal

Abstract

La calificación constituye la fase del procedimiento concursal en la que se lleva a cabo la valoración de la conducta del deudor, y de otras personas relacionadas con él, con el fin de esclarecer si en la causación o agravación del estado de insolvencia ha mediado dolo o culpa grave de alguna de aquellas personas. La legislación concursal expresamente tipifica los sujetos que, eventualmente, pueden verse afectados por la calificación culpable del concurso, distinguiendo en función de la personalidad del deudor concursado. Así, en los concursos de persona física, podrán ser sancionados los representantes legales del deudor mientras que, en el caso de persona jurídica, la calificación podrá afectar a los administradores o liquidadores, de hecho y de derecho, apoderados generales, quienes hubieran tenido cualesquiera de estas condiciones durante los dos años anteriores a la fecha de declaración del concurso, así como los socios en los supuestos del art. 165.2 LC. La técnica legal del concurso culpable está construida sobre la base de tres pilares. En primer lugar, la cláusula general de culpabilidad, por la que toda acción u omisión presidida por el dolo o la culpa grave que produzca o agrave la insolvencia del deudor conducirá al concurso culpable. En segundo lugar, se tipifican los supuestos de concurso culpable, los cuales constituyen incumplimientos de deberes empresariales fundamentales que llevan aparejada la consecuencia automática de la culpabilidad del concurso. Por último, se prevén las presunciones iuris tantum de culpabilidad, que contemplan igualmente infracciones de obligaciones legales pero pudiendo aportarse en estos casos prueba en contra de la culpabilidad. La defensa del interés público que se realiza en la sección de calificación hace que en los casos de concurso culpable se impongan las siguientes consecuencias: (i) inhabilitación de las personas afectadas por la calificación; (ii) pérdida de cualquier derecho que las personas afectadas por la calificación o declaradas cómplices tuvieran como acreedores; (iii) devolución de todos los bienes o derechos obtenidos indebidamente del patrimonio del deudor o recibidos de la masa activa; (iv) indemnización de daños y perjuicios; y (v) responsabilidad concursal.

The determination of the degree of fault is the stage of a bankruptcy proceedings in which the debtor's conduct and that of other persons related thereto is assessed in order to ascertain whether there has been any willful misconduct or gross negligence by any of said persons which contributed to the creation or aggravation of the state of insolvency. The Spanish Bankruptcy Act classifies subjects who, eventually, may become affected by the determination of bankruptcy due to negligence, identifying them according to the personality of a bankrupt debtor. In this manner, in the case of a natural person's bankruptcy, the debtor's legal representatives may be sanctioned, whereas in the case of a legal person, the determination of the degree of fault may affect directors or liquidators, both de-facto and de-iure, general proxies, and anyone who may have acted as any of these in the two years preceding the date of filing for bankruptcy, as well as shareholders in the cases foreseen in article 165.2, Spanish Bankruptcy Act. The legal technique of bankruptcy due to negligence is built up on the basis of three pillars. First, the general provision of negligence, according to which every act or omission dominated by willful misconduct or gross negligence which creates or worsens the debtor's insolvency will result in the determination of bankruptcy due to negligence. Second, the assumptions of bankruptcy due to negligence are classified, which involve the breach of essential business duties that lead to the automatic consequence of bankruptcy due to negligence. Last, iuris-tantum presumptions of negligence are foreseen, and these also provide for the breach of legal duties even though evidence against negligence may be provided. The defense of the public interest realized in the stage of determination of the degree of fault will made that in cases of bankruptcy due to negligence, certain consequences will be imposed: (i) disqualification of all persons affected by this determination; (ii) loss of any right that the persons affected by this determination or found accomplice had as creditors; (iii) return of all assets or rights unduly obtained from the debtor's assets or received from the assets; (iv) compensation for damages caused; and (v) liability in bankruptcy.