Delincuencia económica : el Corporate Compliance, panorama internacional y prevención del blanqueo de capitales

Abstract

La entrada en vigor de la Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal supone un punto de inflexión en el Derecho Penal español, ya que, a partir de ese momento, se reconoce la responsabilidad penal de las personas jurídicas. El presente trabajo analiza las consecuencias derivadas de la ruptura del principio clásico de derecho penal societas delinquere non potest y la forma en la que el ordenamiento español regula esta nueva responsabilidad penal. Se tratan y estudian conceptos, relativamente, nuevos para el Derecho Penal español como el Compliance y se comparan con el tratamiento que se les da en otros ordenamientos internacionales. Junto con esto se estudia un modelo concreto de Compliance para la prevención de delitos de blanqueo de capitales.

The entry into force of Organic Law 5/2010, of 22 June, amending Organic Law 10/1995, of 23 November, of the Criminal Code represents a turning point in Spanish Criminal Law, since, from that moment on, the criminal liability of legal persons is recognized. This paper analyses the consequences derived from the rupture of the classic principle of criminal law societas delinquere non potest and the way in which Spanish law regulates this new criminal liability. Relatively new concepts for Spanish criminal law, such as compliance, are discussed and studied and compared with other international legal systems. Together with this, a concrete Compliance model for the prevention of money laundering crimes is being analyzed.