Los modelos de compliance para la exención de la responsabilidad penal de las persibas jurídicas en el tipo basico del delito de estafa

Abstract

Este trabajo final de grado es una investigación teórica sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas (RPPJ) en los delitos de estafa.

Los delitos de estafa en las personas jurídicas perjudican la confianza en el comercio, dañan el tráfico jurídico, y así a la sociedad en su conjunto. Por ello es especialmente pertinente hacer una investigación de la nueva RPPJ aplicada específicamente a los delitos de estafa.

Además, la RPPJ es un tema novedoso en el derecho penal, ya que por primera vez nuestro ordenamiento se desvincula del tradicional aforismo societas non potest delinquere.

En parte por dicha desvinculación, la aplicación de los preceptos que instauran la RPPJ en el artículo 31bis, ha traído problemas y consiguientes interpretaciones doctrinales y jurisprudenciales. Los ejemplos más notables siendo las primeras sentencias fundamentales en materia de RPPJ: la STS 514/2015 del 2 de septiembre, y sobre todo la sentencia del Pleno Jurisdiccional del Tribunal Supremo el día 29 de febrero de 2016. Ambas, entre otras varias más recientes que consolidan (no siempre) sus fundamentos, son citadas a lo largo de este trabajo, que incorpora también doctrina para razonar las aportaciones personales que se van realizando.

En primer lugar, se abordan las reformas del Código Penal del 2010 y 2015, comentando los artículos 31bis1a y 31bis1b CP y explicando algunos problemas que identifica la doctrina. A continuación, se entran a valorar los protocolos de compliance como causas de exención de la RPPJ, instauradas en los artículos 31bis2, 31bis4 y 31bis5 CP. Por último, teniendo en cuenta todo lo anterior, se encajan los elementos de acción, tipicidad, y culpabilidad en la RPPJ por delitos de estafa. Para analizar los artículos y ajustarlos en los elementos del delito se traen a colación las fuentes mencionadas como sentencias relevantes del Tribunal Supremo, entre otras.

This essay consists of an investigation regarding criminal liability of legal entities in Spanish criminal law, specific to fraud as a criminal offence.

Fraud offences related to legal entities impair trust relationships in commerce, damage our economic system, and harm society as a whole. Because of this, it is especially compelling to study the criminal liability of legal entities in fraud offences.

The criminal liability of legal entities is a new addition to the Spanish Criminal Code: for the first time, criminal norms change criteria to set aside from the traditional aphorism societas non potest delinquere.

Partly because of this change in criteria, the application of article 31bis (which incorporates the criminal liability of legal entities to the criminal code) has brought upon itself many criticisms. Many interpretations have been made regarding the issues surrounding the new legal prescripts. Some of these have been consolidated in the most notable jurisprudence, and others have not.

This essay analyzes article 31bis and explore the many interpretations on criminal liability of legal entities in fraud offences. This involves a detailed study of the recent reforms, which not only make the criminal liability of legal entities possible. Also, articles 31bis2, 31bis4, and 31bis5 develop clauses to exempt from liability. With all this, the new reform is enclosed within the traditional elements of criminal offences in frauds. Personal opinions on this topic are developed after thorough examination of jurisprudence and interpretations from recognize authors, which are all working to establish a commonground regarding the difficulties of making legal entities criminally liable for the first time in the Spanish legal system. With time, mutual understandings will be reached which guarantee principles of legal certainty in the criminal liability of legal entities for fraud offences. Until then, there is room for thought-provoking exploration and interpretation.