El delito de blanqueo de capitales

Abstract

Se presenta un estudio sobre los principales elementos que componen el tipo de blanqueo de capitales, su tipicidad y regulación en el actual Código Penal. Con posterioridad, se examinará el papel que los abogados, sujetos al secreto profesional, desempeñan en la esfera del delito de blanqueo de capitales con el fin de determinar en qué casos está sujeto al secreto profesional y en qué casos se le excluye de este deber.

Con esta finalidad se presenta un marco teórico estructurado en cuatro capítulos en los que se albergan dos principales bloques. Un primer capítulo de aproximación conceptual. Un segundo capítulo centrado en el estudio del tipo de blanqueo de capitales en el Código Penal español. Un tercer capítulo en el que se aborda el ejercicio de la abogacía en la esfera del delito de blanqueo de capitales. Y un último capítulo, el cuarto, en el que se presentan las conclusiones de la investigación.

The purpose of this paper is to present a study of the main elements that make up the offence of money laundering, its classification and regulation in the current Spanish Criminal Code. Subsequently, it will examine the role that lawyers, subject to professional secrecy, play in the sphere of the crime of money laundering in order to determine in which cases, with regard to money laundering, the lawyer is subject to professional confidentiality and in which cases, the lawyer is excluded from this duty.

To this end, a theoretical framework is presented, structured in four chapters within which there are two main blocks. A first chapter of conceptual approach. A second chapter focuses on the study of the type of money laundering offence in the Spanish Criminal Code. The third chapter deals with the practice of law in the area of money laundering. And a final chapter, the fourth, which presents the conclusions of the research.