Seguro de pérdida de beneficios por interrupción de negocio

Abstract

Seguro de pérdidas de beneficios analiza y enfoca con precisión el impacto que la interrupción de una actividad empresarial o lucrativa provoca en el patrimonio del asegurado-empresario y con ello el alcance de pérdidas de beneficios y otros gastos y costes permanentes que el asegurado debe asumir de cara a preservar la continuidad de la actividad. Roto el proceso empresarial, diluidas cualquier expectativas de utilidades económicas, de beneficio en suma y, ante la asunción de unos gastos inexorables y no trasladables, por tanto no eludibles, así como la pérdida de su posición en el mercado, el seguro de pérdidas de beneficios pasa a cobrar un protagonismo principal en esta situación. Y frente a ello, la reacción de las aseguradoras es dispar, disimil, como también lo son los primeros pronunciamientos jurisprudenciales que en el derecho comparado iremos analizando en este trabajo. Se habla incluso de una estrategia o táctica de estancamiento que minimiza o niega cualquier reclamación minorista. Mas avanzamos ya la pregunta que recorrerá este ensayo de principio a fin, ¿es un seguro de daños o es un seguro de pérdidas de beneficios?, ¿por qué combina el daño material y físico con una expectativa más o menos cierta de un lucro posible y calculado ex ante? O planteado de un modo más simple, ¿por qué no es un seguro stricto sensu que cubre el riesgo de interrupción de la actividad o desarrollo del negocio empresarial abarcando una serie de riesgos X y entre ellos el posible de lucro cesante cual pérdida de ganancia esperable y sin embargo el énfasis lo ha puesto el legislador en ser un seguro de pérdidas por interrupción de la actividad?

Profit loss insurance analyses and focuses precisely on the impact that the interruption of a business or lucrative activity causes in the patrimony of the insured-entrepreneur and with it the scope of profit loss and other permanent expenses and costs that the insured must assume in order to preserve the continuity of the activity. The business process is broken, any expectation of economic profit is diluted, and in the face of the assumption of some inexorable and non-transferable expenses, therefore not avoidable, as well as the loss of its position in the market, the insurance of loss of profit takes on a leading role in this situation. And in the face of this, the reaction of the insurance companies is disparate, dissimilar, as are the first jurisprudential pronouncements that in comparative law we will analyse in this work. There is even talk of a strategy or tactic of stagnation that minimises or denies any retail claim. However, the question that will run through this essay from start to finish is: is it damage insurance or loss of profit insurance, why does it combine material and physical damage with a more or less certain expectation of possible and ex ante calculated profit? Or, put more simply, why is it not insurance in the strict sense of the word, covering the risk of business interruption or the development of the company's business, covering a series of risks X, including the possible loss of profit and the expected loss of profit, although the legislator has stressed that it is insurance against loss due to business interruption?