La transmisión de la responsabilidad penal entre personas jurídicas. Reflexiones en torno al caso Banco Popular.

Abstract

Se presenta una investigación sobre la extinción y la transmisión de la responsabilidad penal entre personas jurídicas, su tipicidad y regulación en el actual Código penal español. Asimismo, se examina el fundamento del precepto cuya constitucionalidad se cuestiona ampliamente desde su introducción en nuestro ordenamiento penal. Con posterioridad, se lleva a cabo el estudio de la operación de reestructuración empresarial entre el Banco Santander y el Banco Popular Español, con el fin de revisar las diferentes posturas que han surgido ante dicha operación y, evaluar los efectos sobre la responsabilidad penal que se derivan en la práctica.

Con este propósito se establece un marco teórico estructurado en cuatro capítulos. Un primer capítulo de aproximación conceptual, en el que se estudia la naturaleza de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Un segundo capítulo centrado en el análisis detallado del sistema de traslado y extensión de la responsabilidad penal entre personas jurídicas, recogido en la disposición 130.2 del Código penal. Un tercer capítulo en el que se aborda el estudio del caso “Banco Popular” junto al tratamiento jurisprudencial en torno a dicha cuestión. Y un último capítulo, el cuarto, en el que se presentan las conclusiones del trabajo.

The purpose of this paper is to present an investigation of the extinction and transfer of criminal liability between legal persons, its typicity and regulation in the current Spanish criminal Code. It also examines the basis of the precept, the constitutionality of which has been widely questioned since its introduction into our criminal law. Subsequently, a study is made of the corporate restructuring operation between Santander Bank and Spanish Popular Bank, to review the different positions that have arisen in relation to this operation and to evaluate the effects on criminal liability that are derived in practice.

For this purpose, a theoretical framework is presented, structured in four chapters is established. The first chapter is a conceptual approach, in which the nature of the criminal liability of legal persons is studied. A second chapter focuses on the detailed analysis of the system of transfer and extension of criminal liability between legal persons, set out in provision 130.2 of the Criminal Code. A third chapter deals with the study of the "Popular Bank" case together with the jurisprudential treatment of this issue. And a final chapter, the fourth, in which the conclusions of the research are presented.