Análisis de la efectividad de los sistemas de cumplimiento normativo o “Compliance” como circunstancia atenuante o eximente de la responsabilidad penal en las personas jurídicas, a la luz de la jurisprudencia del Tribunal Supremo.

Abstract

Uno de los mayores hitos en la rama del Derecho Penal durante los últimos años ha sido la introducción de la responsabilidad penal de la persona jurídica en el ordenamiento jurídico español. Ha supuesto un paso fundamental en el avance hacia el objetivo de conseguir una cultura ética en el seno de las organizaciones. Uno de los aspectos fundamentales para lograrlo son los modelos de gestión y prevención penal, siendo cada vez más necesaria su implantación, y que esta implantación no sea meramente “estética”, sino que sea idónea y eficaz para prevenir la comisión de delitos y reflejar una cultura de cumplimiento del Derecho en las empresas. Se analiza en este trabajo el punto de partida de estos programas de cumplimiento, su introducción en el ordenamiento jurídico español y su importancia de cara a los tribunales españoles, en particular, al Tribunal Supremo para que aplique circunstancias eximentes o atenuantes de cara a responsabilidad penal de las personas jurídicas.

One of the greatest milestones in the field of Criminal Law in recent years has been the introduction of the criminal liability of the legal entities in the spanish legal system. It has been a fundamental step in the progress towards the objective of achieving an ethical culture within organizations. A necessary step to achieve this objetives is the implantation of management and criminal prevention models, being increasingly necessary its implementation, and that this implementation is not merely "aesthetic", but that it is suitable and effective to prevent the commission of crimes and reflect a culture of compliance within companies. This paper analyzes the starting point of these compliance programs, their introduction into the spanish legal system and their importance for the spanish courts, in particular, the Supreme Court regarding the criminal liability of legal persons.