La gestión del riesgo de modelo : aspectos cualitativos y cuantitativos

Abstract

El presente trabajo tiene por finalidad exponer la importancia de la gestión del riesgo de modelo (MRM) en la actividad diaria de industria financiera, especialmente de las entidades de crédito. Se procederá a recopilar las directrices de la regulación vigente con el fin de esclarecer cómo se debe llevar a cabo dicho proceso para ejecutar una gestión sólida. A su vez se detallarán cada una de las fases por las que está compuesto el proceso. A continuación, se aplicará la teoría recogida anteriormente a un ejemplo práctico, donde se analice cada fase del proceso de gestión sobre el cálculo de las provisiones de pérdida esperada de las carteras de crédito de una entidad financiera. Finalmente, se llegará a unas conclusiones tras haber realizado el documento y se ofrecerán líneas abiertas para su futura investigación.

The aim of this paper is to analyze the importance of model risk management (MRM) in the daily activity of the financial industry, with particular focus on credit institutions. To begin with, the current regulation directives will be gathered for the purpose of clarify how the model risk management process has to be executed to achieve a solid management. Moreover, this theory, which has been compiled beforehand, will be applied to the practical demonstration. In this section, all the phases of the risk management process will be analyzed in the case of the calculation of provisions of the loss expected from the credit portfolios of a bank company. To conclude, a few conclusions will be exposed after the end of the project. Furthermore, some issues will be presented as not finished at all, because they can continue being investigated.