Medición del riesgo operacional, nuevo métdo estandar y las implicaciones de su aplicación

Abstract

El presente informe consiste en una revisión bibliográfica sobre la normativa bancaria europea y sus implicaciones desde el punto de vista del riesgo operacional. Más concretamente se ofrece una visión sobre cómo se han desarrollado y perfeccionado los distintos modelos que han existido desde que el riesgo operacional se considera para el cómputo de los requisitos mínimos de capital en el sector bancario. Desde Basilea I, cuando todavía no se tenía en cuenta el riesgo operacional, pasando por Basilea II, donde surgieron múltiples métodos que hoy se tratan de desechar, hasta Basilea III, de futura implementación, se estudiarán todos los métodos de medición, comparándolos y enumerando sus virtudes y deficiencias. Una vez realizada la revisión de la normativa, se llevará a cabo un caso práctico, que consistirá en aplicar el último método propuesto por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea sobre una entidad financiera real. Finalmente se realizará un análisis comparativo sobre el nivel de capital exigible por riesgo operacional actual con el derivado de la última propuesta de reforma.