La responsabilidad penal de las personas jurídicas, el delito corporativo y el blanqueo de dinero

Abstract

En este trabajo se pretenden exponer los principales puntos de conexión entre el delito de blanqueo de dinero y la responsabilidad criminal de los entes corporativos. Para ello se analiza, de modo escueto, el proceso de incorporación de dicha responsabilidad al texto punitivo y se presta una especial atención a la intensa discusión doctrinal, que aún persiste, a propósito del fundamento de dicha responsabilidad, en esencia, si se trata de un sistema de autorresponsabilidad o, por el contrario, si nos hallamos ante un modelo de heterorresponsabilidad, y se exponen algunas de las críticas fundamentales a la tipificación expresa de dicho sistema. A su vez, se apuntan las principales líneas jurisprudenciales al respecto, en una materia todavía en fase de desarrollo y consolidación. Asimismo, se aborda la figura del delito corporativo, centrándonos en sus rasgos característicos, en su recepción jurisprudencial y en algunas objeciones que se han vertido frente a dicha construcción. Por último, se apuntan los principales rasgos del delito de blanqueo que pueden cometer las personas jurídicas, se anotan algunas discordancias legislativas y se promueve una interpretación restrictiva del tipo.

This paper aims to expose the main points of connection between the crime of money laundering and the criminal liability of legal persons. To this end, the process of incorporating said liability into the Spanish criminal law is briefly analysed, and we take a special attention to the intense doctrinal discussion, which still persists, regarding the foundation of said liability, in essence, if it is a system of self-liability or, on the contrary, if we are faced with a model of hetero-liability, and some of the fundamental criticisms of the express typification of said system are exposed. At the same time, we point out the main jurisprudential lines in this regard, in a matter still in the development and consolidation phase. Likewise, we study the figure of corporate crime, focusing on its characteristic features, its jurisprudential reception and some objections that have been raised against this construction. Finally, we analyze the main features of the crime of money laundering that legal persons can commit, we note some legislative discrepancies and we promove a restrictive interpretation of the type.